Kaj je Individualni naložbeni račun in zakaj ga boste verjetno hoteli imeti?

Kdor je hotel do zdaj vlagati v vrednostne papirje ali finančne inštrumente, je moral odpreti namenski trgovalni račun, hkrati pa vestno oddajati »papirologijo« glede dobičkov in plačevati davke. Predvidoma od marca naprej država v navezi z bankami ponuja novo, davčno in glede poročanja o dobičkih ugodnejšo ter elegantnejšo možnost – Individualni naložbeni račun (INR) –, ki je hkrati tudi več od zgolj računa za vlaganje v delnice.

Individualni naložbeni račun ima nekaj prednosti pred klasičnih trgovalnim račun. Resda tudi kakšno slabost, še posebej za bolj vešče vlagatelje, toda namenjen je v osnovi tistim, ki želijo vlagati s čim manj truda. Tu bodo imeli na enem mestu oz. v eni aplikaciji, kot je denimo NLB Trading, na voljo vlaganje v delnice, obveznice, zakladne menice, ETF-je, vzajemne sklade. Ob tem bo sicer nekaj omejitev, koliko bo mogoče vlagati. Skupno namreč največ za 150 tisoč evrov, brez upoštevanja donosov, od tega največ 20 tisoč v prvem letu, potem pa vsako leto še pet tisoč in dodatnih pet tisoč v slovenske delnice ali druge inštrumente.

Zadeva bo davčno ugodnejša, kajti med vlaganjem ni obdavčitve, če za izplačilo počakate 15 let (od odprtja računa ali zadnjega izplačila), pa je to popolnoma neobdavčeno. Seveda pa plačujete provizije pri posameznih nakupih in prodajah, kot je to običajno tudi pri trgovalnih računih.

Še tretja prednost je v tem, da ne bo treba izpolnjevati in oddajati obrazcev ob prodajah delnic ali česa drugega, temveč bo to za imetnika INR storila banka (oz. morda kar njena umetna inteligenca, kdo bi vedel). Prav tako boste lahko kadarkoli, s svojega telefona, zahtevali izplačilo, pri čemer pa se boste morali zavedati, da bo obdavčeno, če ga boste izvedli prej kot po petnajstih letih. Zadeva je namenjena dolgoročnim vlaganjem in varčevanju, ne iskanju sprotnih zaslužkov.

Kolikšna bo mesečna pristojbina za INR, bomo še videli, verjetno pa kakih pet evrov ali kakšnega več. Račun bo mogoče prenašati med bankami oz. ponudniki, toda zdajle pride tisto, kjer se boste morda nekoliko začudili. Posameznik bo lahko odprl zgolj en individualni naložbeni račun, za razliko od bančnih računov (TRR-jev), ki jih ima lahko, kolikor se mu zahoče. Ne zgolj to, odprl ga bo lahko le enkrat v življenju. Če ga bo kasneje zaprl, ga bo s tem poslal v nepovrat, saj ga ne bo več mogel odpreti. Ob selitvi v tujino bo INR mogoče poslati v mirovanje, vendar izključno izpraznjenega, ko zanj tudi ne bo treba plačevati mesečnih stroškov, za največ deset let. Nato ga bo treba znova aktivirati (in zanj plačevati), ali pa ga bo ponudnik zaprl in boste »za vedno« ostali brez.

Mogoče ga bo odpreti tudi za otroka, ki ga bo nato ob polnoletnosti prevzem sam. In ga bo moral plačevati, če ne želi ostati brez. INR se tudi povsem običajno deduje. Trgovati oz. vlagati vam ne bo treba samim, lahko bo to za vas, kot že zdaj pri trgovalnem računu, počel ponudnik. Vsekakor pa bo tudi tu, o tem ne dvomim, vse več zanašanja na UI.

Naslovna fotografija: DepositPhotos

The post Kaj je Individualni naložbeni račun in zakaj ga boste verjetno hoteli imeti? appeared first on Tehnozvezdje.