Predčasna pokojnina: Kakšni so odbitki? Za vas smo zbrali izračune, pogoje in najpomembnejša opozorila

Predčasna pokojnina odbitki lahko trajno znižajo vaš mesečni prejemek tudi za 18 odstotkov, zato je pred oddajo vloge pomembno preveriti natančen izračun. Predčasna upokojitev omogoča zgodnejši odhod iz službe, vendar ima pomembno posledico: pokojnina se za vsak manjkajoči mesec trajno zmanjša. Preden oddate vlogo, preverite, koliko znašajo odbitki, kako se izračunajo in koliko denarja lahko zaradi njih izgubite vsak mesec.

Predčasna pokojnina je lahko privlačna za ljudi, ki so dopolnili dolgo pokojninsko dobo, vendar zaradi dokupa ali nekaterih drugih obdobij še ne izpolnjujejo pogojev za starostno pokojnino brez odbitkov. Odločitev je treba dobro premisliti, saj odbitek praviloma ne velja samo do dopolnitve določene starosti, ampak ostane tudi pozneje. Predčasna pokojnina odbitki so zato eden najpomembnejših podatkov, ki jih morate preveriti pred dokončno odločitvijo o upokojitvi.

V letu 2026 znaša zmanjšanje predčasne pokojnine 0,30 odstotka za vsak mesec manjkajoče starosti. Najvišji možni odbitek znaša 18 odstotkov. Če se nekdo upokoji pet let prej, lahko zato do konca življenja prejema skoraj petino nižjo pokojnino.

Pred oddajo vloge je priporočljivo preveriti, koliko bodo odbitki znižali mesečni znesek predčasne pokojnine.

Kdo se lahko predčasno upokoji v letu 2026?

Predčasna pokojnina odbitki veljajo za zavarovance, ki sicer izpolnijo pogoj pokojninske dobe, ne pa tudi pogojev za starostno pokojnino brez zmanjšanja. V obdobju od 1. januarja 2026 do 31. decembra 2027 lahko pravico do predčasne pokojnine pridobi moški ali ženska, ki dopolni 60 let starosti in 40 let pokojninske dobe, pri čemer ta doba ni v celoti pokojninska doba brez dokupa. Pogoji so za moške in ženske enaki.

Pomembna je razlika med pokojninsko dobo in pokojninsko dobo brez dokupa. Oseba, ki v letu 2026 dopolni 60 let in ima 40 let pokojninske dobe brez dokupa, lahko praviloma pridobi starostno pokojnino brez odbitkov. Oseba, ki ima 40 let skupne pokojninske dobe, vendar del te dobe ne šteje kot doba brez dokupa, pa lahko izpolni pogoje le za predčasno pokojnino.

Zato samo podatek, da imate 40 let delovne oziroma pokojninske dobe, še ne pove, ali boste prejeli starostno ali predčasno pokojnino. Pomembno je, kako so posamezna obdobja evidentirana pri Zavodu za pokojninsko in invalidsko zavarovanje Slovenije. Predčasna pokojnina odbitki se določijo glede na število mesecev, ki osebi manjkajo do zahtevane starosti.

Višina odbitka je odvisna od števila mesecev, ki manjkajo do izpolnitve pogojev za starostno pokojnino.

Predčasna pokojnina odbitki: kako se izračunajo?

Predčasna pokojnina se najprej odmeri na podoben način kot starostna pokojnina. Upoštevajo se pokojninska osnova, dopolnjena pokojninska doba in pripadajoči odmerni odstotek. Tako izračunani znesek se nato zmanjša za odbitek zaradi manjkajoče starosti.

V letu 2026 odbitek znaša 0,30 odstotka za vsak manjkajoči mesec. Izračun je zato preprost:

Število manjkajočih mesecev × 0,30 odstotka = skupni odbitek

Če osebi do predpisane starosti manjka šest mesecev, znaša odbitek 1,8 odstotka. Pri 12 manjkajočih mesecih znaša odbitek 3,6 odstotka, pri 24 mesecih 7,2 odstotka, pri treh letih 10,8 odstotka, pri štirih letih 14,4 odstotka, pri petih letih pa doseže najvišjo dovoljeno vrednost 18 odstotkov.

Odbitki glede na manjkajoče obdobje:

• 6 mesecev: 1,8 odstotka
• 1 leto: 3,6 odstotka
• 2 leti: 7,2 odstotka
• 3 leta: 10,8 odstotka
• 4 leta: 14,4 odstotka
• 5 let: 18 odstotkov

Odbitek ne more preseči 18 odstotkov. To pomeni, da je najvišje možno trajno zmanjšanje predčasne pokojnine omejeno na odbitek za 60 manjkajočih mesecev. Predčasna pokojnina odbitki se tako postopoma povečujejo, največje trajno zmanjšanje pa lahko doseže 18 odstotkov.

Koliko denarja lahko izgubite vsak mesec?

Predčasna pokojnina odbitki niso pri vseh enaki, saj je končna izguba v evrih odvisna od izračunane višine pokojnine. Višina izgube je odvisna od pokojnine, ki bi vam bila odmerjena pred zmanjšanjem. Višja kot je izračunana pokojnina, višji je tudi znesek odbitka v evrih.

Če bi pokojnina pred odbitkom znašala 800 evrov, bi pri enoletnem manjkajočem obdobju odbitek znašal 28,80 evra. Upravičenec bi prejemal približno 771,20 evra. Pri najvišjem 18-odstotnem odbitku bi pokojnina znašala približno 656 evrov oziroma 144 evrov manj na mesec.

Pri pokojnini v višini 1.000 evrov bi enoletni odbitek znesek zmanjšal na 964 evrov. Če bi osebi do zahtevane starosti manjkalo pet let, bi prejemala približno 820 evrov. To pomeni 180 evrov manj na mesec oziroma 2.160 evrov manj v enem letu.

Pri izračunani pokojnini v višini 1.200 evrov bi najvišji odbitek znašal 216 evrov mesečno. Končno izplačilo bi bilo približno 984 evrov. Na letni ravni bi razlika dosegla 2.592 evrov.

Odbitki pri predčasni pokojnini lahko pomembno vplivajo na dolgoročni finančni položaj gospodinjstva.

Primeri odbitkov pri različnih zneskih pokojnine

Pri pokojnini 800 evrov:

• odbitek za eno leto: 28,80 evra
• pokojnina po odbitku: 771,20 evra
• odbitek za pet let: 144 evrov
• pokojnina po odbitku: 656 evrov

Pri pokojnini 1.000 evrov:

• odbitek za eno leto: 36 evrov
• pokojnina po odbitku: 964 evrov
• odbitek za pet let: 180 evrov
• pokojnina po odbitku: 820 evrov

Predčasna pokojnina odbitki bi v tem primeru pomenili 180 evrov manj vsak mesec in kar 2.160 evrov manj na leto.

Pri pokojnini 1.200 evrov:

• odbitek za eno leto: 43,20 evra
• pokojnina po odbitku: 1.156,80 evra
• odbitek za pet let: 216 evrov
• pokojnina po odbitku: 984 evrov

Gre za informativne primere. Dejanski izračun je odvisen od pokojninske osnove, dopolnjene dobe, odmernega odstotka, morebitnih dodatnih odstotkov in podatkov, ki jih ima v evidenci ZPIZ.

Ali odbitki pozneje izginejo?

Ne. To je najpomembnejše opozorilo za vse, ki razmišljajo o predčasni upokojitvi. Zmanjšanje predčasne pokojnine je trajno. Ko prejemnik pozneje dopolni starost, pri kateri bi lahko pridobil starostno pokojnino, se odbitek ne izbriše in se pokojnina zaradi tega samodejno ne zviša.

Če se nekdo pri 60 letih upokoji z 18-odstotnim zmanjšanjem, odbitek praviloma ostane tudi po dopolnjenem 65. letu. Pokojnina se sicer lahko redno usklajuje tako kot druge pokojnine, vendar se usklajuje že znižani znesek.

Pri predčasni pokojnini torej ne gre za začasno zmanjšanje, ki bi veljalo samo nekaj let. Oseba pozneje ne začne samodejno prejemati polnega zneska pokojnine. Odločitev za predčasno upokojitev vpliva na vse prihodnje mesečne prejemke.

Pred oddajo vloge je smiselno pridobiti informativni izračun in preveriti vsa evidentirana obdobja zavarovanja.

Prejemnik predčasne pokojnine nima zagotovljene pokojnine

Pomembna razlika je tudi, da prejemnik predčasne pokojnine ni upravičen do izplačila zagotovljene pokojnine. To lahko posebej prizadene ljudi, ki imajo nizko pokojninsko osnovo in pričakujejo, da se jim bo pokojnina zvišala najmanj do zneska zagotovljene pokojnine.

Pred oddajo vloge zato ni dovolj preveriti samo osnovnega informativnega zneska. Pomembno je ugotoviti, ali boste pridobili pravico do starostne ali predčasne pokojnine ter katere dodatne pravice so povezane s posamezno obliko upokojitve.

Zakaj nekatera obdobja povzročijo težave?

V pokojninsko dobo brez dokupa se praviloma štejejo obdobja obvezne vključitve v pokojninsko in invalidsko zavarovanje ter nekatera druga zakonsko določena obdobja. Določena obdobja pa se lahko štejejo samo v skupno pokojninsko dobo, ne pa tudi v pokojninsko dobo brez dokupa.

Med takšna obdobja lahko sodijo določena obdobja prostovoljne vključitve v zavarovanje, dokup pokojninske dobe ter nekatera obdobja, povezana s skrbjo za otroka. Pravila so odvisna od datuma in načina vključitve v zavarovanje.

Dve osebi z navidezno enakimi 40 leti pokojninske dobe zato ne bosta nujno izpolnili enakih pogojev za upokojitev. Ena bo morda upravičena do starostne pokojnine brez odbitkov, druga pa samo do trajno zmanjšane predčasne pokojnine.

Najvarneje je, da pri ZPIZ pridobite izpis obdobij zavarovanja in informativni izračun. Posebej preverite obdobja brezposelnosti, prostovoljnega zavarovanja, skrbi za otroka, dela v tujini in morebitnega dokupa pokojninske dobe.

Pri izračunu je treba upoštevati število manjkajočih mesecev in višino pokojnine pred zmanjšanjem.

Se lahko starost pri predčasni pokojnini zniža?

Starostne meje za pridobitev predčasne pokojnine ni mogoče znižati na podlagah, ki sicer omogočajo znižanje starostne meje za starostno pokojnino. V letu 2026 to pomeni, da predčasne pokojnine ni mogoče uveljaviti pred dopolnjenim 60. letom samo zaradi otrok, zgodnjega vstopa v obvezno zavarovanje ali služenja obveznega vojaškega roka.

Nekatere osebne okoliščine lahko vplivajo na odmerni odstotek ali pogoje za starostno pokojnino, ne odpravijo pa trajnega odbitka, če oseba uveljavi predčasno pokojnino.

Kako se bodo odbitki spreminjali v prihodnjih letih?

Pokojninska reforma predvideva postopno zmanjševanje mesečnega odbitka. V letih 2026 in 2027 znaša 0,30 odstotka za vsak manjkajoči mesec. V letih 2028 in 2029 naj bi se odbitek znižal na 0,25 odstotka, v letih 2030 in 2031 na 0,20 odstotka, v letih 2032 in 2033 na 0,15 odstotka ter leta 2034 na 0,10 odstotka za vsak manjkajoči mesec.

Hkrati se bo postopoma zviševala tudi zahtevana starost za pridobitev predčasne pokojnine. Zato pri načrtovanju upokojitve ni dovolj pogledati samo odstotka odbitka. Upoštevati je treba tudi zahtevano starost, dopolnjeno pokojninsko dobo, pokojninsko osnovo in morebitne spremembe odmernega odstotka.

Odločitev za zgodnejši odhod iz zaposlitve je treba primerjati s trajnim zmanjšanjem prihodnje pokojnine.

Ali se bolj izplača počakati?

Odgovor je odvisen od zdravja, zaposlitve, višine plače, pričakovane pokojnine in osebnega finančnega položaja. Čakanje lahko pomeni višjo pokojnino zaradi manjšega odbitka, dodatne pokojninske dobe in dodatno plačanih prispevkov.

Primer osebe, ki bi ob takojšnji upokojitvi prejemala 820 evrov namesto 1.000 evrov, pokaže, da je mesečna razlika lahko velika. V desetih letih bi nominalna razlika brez upoštevanja uskladitev znašala 21.600 evrov.

Toda tudi odlašanje z upokojitvijo ima svojo ceno, saj oseba v času nadaljnjega dela še ne prejema celotne pokojnine. Zato ni univerzalnega odgovora, ki bi veljal za vse. Potrebna je primerjava različnih datumov upokojitve in zneskov, ki bi jih oseba prejela v posameznem primeru.

Že nekaj odstotkov odbitka lahko pomeni več deset ali več sto evrov nižjo pokojnino vsak mesec.

Kaj preveriti pred oddajo vloge?

Pred odločitvijo pridobite informativni izračun za več možnih datumov. ZPIZ naj vam izračuna predčasno pokojnino ob najzgodnejšem možnem datumu in starostno pokojnino ob izpolnitvi pogojev brez odbitkov.

Preverite, koliko mesecev vam manjka, kakšen bo odstotek zmanjšanja, koliko znaša razlika v evrih in ali imate v evidenci obdobja, ki se ne štejejo v pokojninsko dobo brez dokupa. Pozanimajte se tudi o morebitnih dodatnih odmernih odstotkih in drugih pravicah.

Predčasna upokojitev lahko pomeni več prostega časa in zgodnejši konec delovne aktivnosti. Hkrati pa lahko pomeni več deset ali celo več sto evrov nižji mesečni prihodek. Ker so pri predčasni pokojnini odbitki trajni, naj odločitev temelji na uradnem izračunu in ne samo na približni oceni števila dopolnjenih let.

Pripravil: I.M.

Vir: ZPIZ, Facebook, www

<p>The post Predčasna pokojnina: Kakšni so odbitki? Za vas smo zbrali izračune, pogoje in najpomembnejša opozorila first appeared on NaDlani.si.</p>